Разъяснения по отдельным вопросам применения Положения Банка России от 20.07.2007 N 307-П
- Принято
- Центральным банком Российской Федерации
- В связи с многочисленными запросами кредитных организаций Московское главное территориальное управление Центрального банка Российской Федерации на основании разъяснений Департамента лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России направляет для использования в работе разъяснения по отдельным вопросам применения Положения Банка России от 20.07.2007 N 307-П "О порядке ведения учета и представления информации об аффилированных лицах кредитных организаций" (далее - Положение N 307-П).
- В соответствии с пп. 1.3.1 Положения N 307-П лица, образующие группу лиц в соответствии со статьей 9 Закона о защите конкуренции, признаются группой лиц с хозяйственным обществом (товариществом), в котором они в силу своего участия в этом хозяйственном обществе (товариществе) либо в соответствии с полномочиями, полученными от других лиц, имеют совместно более чем пятьдесят процентов общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли) в уставном (складочном) капитале этого хозяйственного общества (товарищества). Какие в данном случае коды основания (условия) следует указывать в графе 7 отчета по форме 0409052 "Список аффилированных лиц, принадлежащих к группе лиц, к которой принадлежит кредитная организация" (далее - форма 0409052) при указании связи между каждым таким лицом и банком, а также между такими лицами?
- В случае если два и более лиц образуют группу лиц в соответствии со ст. 9 Федерального закона "О защите конкуренции" (далее - Закон) и имеют совместно более чем пятьдесят процентов общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли) в уставном капитале кредитной организации, то указанные лица подлежат включению в группу лиц, к которой принадлежит кредитная организация по основанию п. 1.2.1 Положения N 307-П (код ГЛ1).
- Пример 1.
- Супруги являются акционерами кредитной организации и совместно имеют право распоряжаться 51% голосов, приходящихся на голосующие акции в уставном капитале кредитной организации.
-
????????? ????? муж ? ????????????? 26% ? ????????? ? Кредитная ??????????????????? / ?организация??????????????????? ? ????????????? 25% ? / ? ????????? ????? жена ? ?????????
- Муж и жена в соответствии с п. 13 ч. 1 ст. 9 Закона признаются группой лиц. Следовательно, в рассматриваемом случае, на основании пунктов 1.2.1 и 1.3.1 Положения N 307-П они подлежат включению в группу лиц, к которой принадлежит кредитная организация. В форме 0409052 в соответствии с п. 1.2.1 Положения N 307-П для отражения взаимосвязи указанных физических лиц с кредитной организацией используется код ГЛ1, для отражения взаимосвязи муж - жена - код ГЛ8-13.
- Пример 2.
-
???????????? ?????Акционер 1? ????????????? 30% ? ???????????? ? Кредитная ??????????????????? / ?организация??????????????????? ? 100% ????????????? 70% ? / ? ???????????? ?????Акционер 2? ????????????
- Акционер 1 и акционер 2 в соответствии с п. 1 ч. 1 ст. 9 Закона признаются группой лиц. В уставном капитале кредитной организации акционер 1 и акционер 2 совместно имеют право распоряжаться свыше 50% голосов, приходящихся на голосующие акции. Следовательно, в рассматриваемом случае, на основании пунктов 1.2.1 и 1.3.1 Положения N 307-П они подлежат включению в группу лиц, к которой принадлежит кредитная организация. В форме 0409052 в соответствии с п. 1.2.1 Положения N 307-П для отражения взаимосвязи каждого из акционеров с кредитной организацией используется код ГЛ1, для отражения взаимосвязи акционера 1 с акционером 2 - код ГЛ8-1.
- В соответствии с п. 1.4 Положения N 307-П физическое лицо, признаваемое на основании пункта 13 части 1 статьи 9 Закона группой лиц с физическим лицом, принадлежащим к группе лиц, к которой принадлежит кредитная организация, включается в список аффилированных лиц кредитной организации, при условии, что в отношении данного физического лица или его супруга, родителей (в том числе усыновителей), детей (в том числе усыновленных), полнородных и неполнородных братьев и сестер выполняется хотя бы одно из условий отнесения к группе лиц с хозяйственным обществом (товариществом), перечисленных в пунктах 1, 3, 5, 7, 9 части 1 статьи 9 Закона. Следует ли понимать под "хозяйственным обществом (товариществом)" как кредитную организацию, аффилированные лица которой определяются, так и иные хозяйственные общества (товарищества), или только иные хозяйственные общества (товарищества) без учета кредитной организации?
- В данном случае под "хозяйственным обществом (товариществом)" следует понимать любое хозяйственное общество (товарищество), кроме кредитной организации, составляющей список аффилированных лиц.
- Пример 3.
- Супруга единоличного исполнительного органа кредитной организации является единоличным исполнительным органом хозяйственного общества. В отношении супруги выполняется условие отнесения ее к группе лиц с хозяйственным обществом, указанное в п. 3 ч. 1 ст. 9 Закона.
-
???????????????? исполнительного органа Хозяйственное организация КО Единоличный
Единоличный исполнительный
Кредитная орган КО
?общество (ХО)? исполнительный орган ХО ???????????????
?????????????
Супругаединоличного
- В данном случае, в соответствии с пунктами 1.2.12, 1.4 Положения N 307-П в группу лиц, к которой принадлежит кредитная организация, кроме единоличного исполнительного органа кредитной организации также должны быть включены его супруга и хозяйственное общество.
- Заместитель начальника
- А.М.АЛЕКСЕЕВ