Об утверждении Порядка разработки, утверждения и реализации ведомственных муниципальных целевых программ города Костромы
- Принято
- Администрацией г. Костромы (Костромская обл.)
- В соответствии со статьей 179.3 Бюджетного кодекса Российской Федерации, Постановлением Правительства Российской Федерации от 19 апреля 2005 года N 239, руководствуясь статьей 35, частью 1 статьи 47 Устава города Костромы, постановляю:
- 1. Утвердить прилагаемый Порядок разработки, утверждения и реализации ведомственных муниципальных целевых программ.
- 2. Настоящее постановление вступает в силу со дня его подписания и подлежит официальному опубликованию.
- Глава города Костромы
- А.А.КУДРЯВЦЕВ
Порядок разработки, утверждения и реализации ведомственных муниципальных целевых программ
- 1. Общие положения
- 1.1. Настоящий Порядок определяет основные правила разработки, утверждения и реализации ведомственных муниципальных целевых программ города Костромы в целях обеспечения результативности расходов бюджета города Костромы.
- 1.2. В настоящем Порядке используются следующие понятия и определения:
- а) ведомственная муниципальная целевая программа (далее - Программа) - увязанный по задачам, ресурсам, срокам осуществления комплекс мероприятий, направленных на выполнение конкретных тактических задач внутриотраслевого характера, измеряемых целевыми индикаторами и реализуемый главным распорядителем средств бюджета города Костромы в пределах его полномочий.
- б) целевой индикатор - количественный показатель, позволяющий оценить решение поставленных задач и достижение целей Программы;
- в) результативность бюджетных расходов - степень достижения цели Программы.
- 1.3. Программа базируется на системе целей, задач, полномочий и показателей деятельности главного распорядителя средств бюджета города Костромы.
- 1.4. Программа не подлежит разделению на подпрограммы.
- 1.5. Мероприятия Программы не могут дублировать мероприятия утвержденных долгосрочных муниципальных целевых программ города Костромы.
- В Программу не могут быть включены расходы, предусмотренные утвержденными долгосрочными муниципальными целевыми программами города Костромы.
- 1.6. Программа разрабатывается на срок, не превышающий трех лет.
- 1.7. Программа, предлагаемая к финансированию на очередной год, финансируется из бюджета принимаемых обязательств города Костромы на очередной год.
- 1.8. Программа может быть намечена к финансированию в текущем году из бюджета действующих обязательств города Костромы после внесения соответствующих изменений в решение Думы города Костромы о бюджете при наличии соответствующих источников дополнительных поступлений в бюджет и (или) при сокращении бюджетных ассигнований по отдельным статьям расходов.
- 1.9. В качестве целевых индикаторов могут быть использованы показатели, утвержденные Указом Президента Российской Федерации от 28 апреля 2008 года N 607 "Об оценке эффективности деятельности органов местного самоуправления городских округов и муниципальных районов", а также иные показатели, характеризующие результаты выполнения мероприятий Программы.
- 2. Формирование и утверждение Программы
- 2.1. Решение о разработке Программы принимается главным распорядителем бюджетных средств города Костромы.
- 2.2. Главный распорядитель средств бюджета города Костромы разрабатывает проект Программы, обеспечивает ее реализацию, а также формирует и представляет в Управление экономики Администрации города Костромы отчеты о ходе реализации Программы.
- Реализация Программы осуществляется в пределах бюджетных ассигнований, предусмотренных решением о бюджете, которые выделяются главному распорядителю бюджетных средств города Костромы на исполнение действующих обязательств на очередной финансовый год.
- 2.3. Проект Программы разрабатывается в виде единого документа и состоит из следующих разделов:
- а) Раздел I. Паспорт Программы;
- б) Раздел II. Характеристика проблемы, на решение которой направлена Программа;
- в) Раздел III. Основные цели, задачи, ожидаемые результаты и сроки реализации Программы;
- г) Раздел IV. Перечень программных мероприятий;
- д) Раздел V. Ресурсное обеспечение Программы;
- е) Раздел VI. Механизм управления реализацией Программы.
- 2.4. Проект Программы по своему содержанию и оформлению должен соответствовать Макету Программы (приложение 1 к настоящему Порядку), а также отвечать требованиям, предъявляемым к оформлению проектов постановлений Администрации города Костромы Регламентом Администрации города Костромы и Инструкцией по делопроизводству в Администрации города Костромы.
- 2.5. Проект Программы, разработанный с учетом требований настоящего Порядка, в том числе соответствующий Макету Программы, подлежит обязательному согласованию с учетом требований, установленных Регламентом Администрации города Костромы, с:
- а) исполнителями программных мероприятий;
- б) Финансово-казначейским управлением Администрации города Костромы;
- в) Управлением экономики Администрации города Костромы;
- г) Административно-правовым управлением Администрации города Костромы.
- 2.6. Финансово-казначейское управление Администрации города Костромы, Управление экономики Администрации города Костромы и Административно-правовое управление Администрации города Костромы в соответствии с регламентом города Костромы проводят в пределах своих полномочий экспертизу проекта Программы и подготавливают соответствующие заключения:
- а) Финансово-казначейское управление Администрации города Костромы - в отношении планирования бюджетных ассигнований на реализацию Программы;
- б) Управление экономики Администрации города Костромы - в отношении экономической целесообразности Программы;
- в) Административно-правовое управление Администрации города Костромы - на соответствие Программы нормативным правовым актам.
- 2.7. Обязанности по согласованию проекта Программы лежат на разработчике Программы.
- 2.8. Согласованный проект Программы с приложением заключений вышеуказанных отраслевых (функциональных) органов разработчик представляет на рассмотрение Главе города Костромы.
- 2.9. Программа утверждается постановлением Администрации города Костромы.
- 2.10. Утверждение Программы является основанием для включения ее в бюджет города Костромы.
- В бюджете города Костромы Программа отражается отдельной строкой.
- 3. Реализация, управление и контроль за ходом выполнения Программы
- 3.1. После утверждения Программы главный распорядитель бюджетных средств города Костромы, разработавший проект Программы, в установленном порядке обеспечивает ее реализацию и несет ответственность за решение задач и достижение утвержденных значений целевых индикаторов.
- 3.2. Финансирование расходов на реализацию Программы осуществляется в порядке, установленном для исполнения бюджета города Костромы.
- 3.3. Реализация мероприятий Программы, предусматривающих приобретение товаров (услуг) для муниципальных нужд, осуществляется на основе муниципального контракта, заключенного в соответствии с Федеральным законом от 21 июля 2005 года N 94-ФЗ "О размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных и муниципальных нужд города Костромы".
- В случае если предметами муниципального контракта являются выполнение работ, оказание услуг, длительность производственного цикла выполнения, оказание которых составляет более одного года, такие муниципальные контракты могут заключаться в пределах средств, установленных на соответствующие цели Программой на срок реализации указанной Программы.
- 3.4. При необходимости в действующую Программу вносятся изменения.
- Внесение изменений в Программу, не предполагающих изменения объема бюджетных ассигнований на реализацию Программы, предусмотренных в бюджете города Костромы в соответствующем финансовом году, либо предполагающих их уменьшение, осуществляется в порядке, установленном для утверждения Программ. Если изменения, вносимые в Программу, предусматривают увеличение объема бюджетных ассигнований на реализацию Программы в соответствующем финансовом году, проект постановления Администрации города Костромы должен содержать нормы, определяющие источники исполнения данных расходных обязательств.
- 3.5. По предложению разработчика Программы реализация Программы может быть прекращена Главой города Костромы до окончания утвержденного срока ее реализации в следующих случаях:
- а) досрочного достижения целей Программы;
- б) существенного изменения объема финансирования Программы, влияющего на снижение ее результативности;
- в) появления иных механизмов решения проблемы, на устранение которой была направлена Программа;
- г) существенных нарушений, допущенных исполнителем Программы, или обстоятельств, делающих невозможной достижение цели;
- д) реализация Программы не оказывает запланированного эффекта;
- е) возникновения иных обстоятельств, препятствующих реализации Программы.
- 3.6. Основанием досрочного прекращения реализации Программы является постановление Администрации города Костромы.
- 3.7. Для обеспечения мониторинга и анализа хода реализации Программы в Управление экономики Администрации города Костромы ежегодно направляется отчет по установленной форме (приложение 2 к настоящему Порядку) с пояснительной запиской. По Программе, срок реализации которой завершается в отчетном году, наряду с годовым отчетом представляется отчет о выполнении Программы за весь период ее реализации с пояснительной запиской.
- В пояснительной записке должна быть отражена оценка полученных результатов реализации Программы путем сравнения значений утвержденных целевых индикаторов с фактически достигнутыми значениями.
- Также в пояснительной записке дается оценка эффективности Программы, которая дополняет оценку полученных результатов реализации Программы и имеет целью сравнить полученные результаты с расходами на их достижение, то есть определяет результативность бюджетных расходов.
- Показатели эффективности могут быть рассчитаны следующим образом:
- а) отношение значений утвержденных целевых индикаторов к затратам на их достижение;
- б) отношение фактических значений целевых индикаторов к фактическим затратам на их достижение.
«_________________________» (название)
-
Раздел I. Паспорт программы
- Паспорт ведомственной муниципальной целевой программы (далее - Программы) содержит краткие сведения о программе, включая ее основные параметры, по следующей форме:
- Наименование
- Программы ____________________________________
- Основание для разработки
- Программы ____________________________________
- (наименование, номер и дата нормативного акта)
- Разработчик и исполнитель
- Программы ____________________________________
- Цели
- Программы ____________________________________
- Задачи
- Программы ____________________________________
- Сроки реализации
- Программы ____________________________________
- Ожидаемые результаты
- и целевые индикаторы
- Программы ____________________________________
- Объемы финансирования
- Программы ____________________________________
-
Раздел II. Характеристика проблемы, на решение которой направлена программа
- В разделе должна быть четко описана характеристика проблемы, решение которой осуществляется путем реализации Программы, включая анализ причин ее возникновения, целесообразность и необходимость ее решения на ведомственном уровне программным методом.
- Описание проблемы должно соответствовать целям, задачам и мероприятиям Программы.
- В данном разделе также рекомендуется описать текущее состояние той сферы, на совершенствование которой направлена реализация Программы.
-
Раздел III. Основные цели, задачи, ожидаемые результаты и сроки реализации программы
- В разделе должны быть сформулированы цели Программы, достижение которых позволит устранить выявленные в разделе II проблемы. Цели Программы должны:
- а) соответствовать полномочиям органов местного самоуправления города Костромы;
- б) соответствовать полномочиям главного распорядителя средств бюджета, являющегося исполнителем программных мероприятий;
- в) быть потенциально достижимы;
- г) быть представлены в измеряемой форме в виде прогнозируемых целевых индикаторов для обеспечения объективной проверки достижения целей.
- Для достижения целей необходимо определить задачи, измеряемые в количественных показателях. Для каждой задачи Программы определяются целевые индикаторы и соответствующие программные мероприятия.
- В данном разделе описываются основные ожидаемые результаты реализации Программы в количественных и качественных показателях.
- Сроки реализации Программы определяются спецификой проблем, поставленными целями и задачами, характером выполнения мероприятий Программы.
-
Раздел IV. Перечень программных мероприятий
- Данный раздел Программы должен содержать перечень взаимоувязанных мероприятий, которые предлагается реализовать для решения задач Программы и достижения поставленных целей Программы, а также объемы и источники финансирования программных мероприятий с указанием сроков реализации, исполнителей.
- Каждое программное мероприятие описывается соответствующими количественными или качественными показателями.
- Все программные мероприятия должны соответствовать целям и задачам Программы.
- Перечень программных мероприятий представляется в табличной форме, согласно приложению к Макету ведомственной муниципальной целевой программы.
-
Раздел V. Ресурсное обеспечение программы
- В данном разделе должно содержаться обоснование ресурсного обеспечения, необходимого для реализации Программы. Объем расходов по Программе указывается на каждый год реализации Программы в разрезе мероприятий.
- Объемы финансирования по годам указываются в ценах соответствующего года.
-
Раздел VI. Механизм управления реализацией программы
- В этом разделе излагается комплекс мер и действий, обеспечивающих реализацию Программы;
- а) правовое и методологическое обеспечение реализации Программы (разработка конкретных муниципальных правовых актов, методических материалов и других документов);
- б) финансовое обеспечение реализации Программы (подготовка необходимых технико-экономических обоснований и расчетов текущего финансирования, уточнение объемов финансирования на очередной финансовый год и иные);
- в) организационное обеспечение реализации Программы (размещение заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для муниципальных нужд, разработка плана и сметы расходов проведения мероприятия, освещение проведения мероприятий через средства массовой информации и иные).
«_______________________________» (наименование программы)
-
N п/п Мероприятие Всего финансовых средств по мероприятию (в тысячах рублей) В том числе Ожидаемые результаты выполнения мероприятия Исполнители 1 год 2 год 3 год 1 2 3 4 5 6 7 8 1 Указать мероприятие 2 Указать мероприятие Итого
«_________________________________________» (наименование)
-
Цели, задачи, мероприятия Показатель Единица измерения За весь период реализации Программы За отчетный год В текущем году В очередном финансовом году предусмотрено Программой фактически по Программе предусмотрено Программой фактически по Программе процент отклонения обоснование причин отклонения предусмотрено Программой оценка до конца года 1 2 3 4 5 6 7 9 10 11 12 Формулировка цели 1 Целевой индикатор Формулировка задачи 1 цели 1 Целевой индикатор 1 Целевой индикатор 2 Наименование мероприятия Количество Стоимость единицы Сумма затрат Итого затрат на решение задачи 1.1: Формулировка задачи 2 цели 1 Целевой индикатор 1 Целевой индикатор 2 Наименование мероприятия Количество Стоимость единицы Сумма затрат Итого затрат на решение задачи 1.2: Итого затрат на достижение цели 1: Формулировка цели 2 Целевой индикатор Итого затрат по программе: