Об изменениях в отчетности органов Федерального казначейства по кассовому обслуживанию федеральных бюджетных и автономных учреждений
- Принято
- Федеральным казначейством РФ
- Федеральное казначейство доводит измененную Расшифровку остатков средств к Балансу по операциям кассового обслуживания бюджетных учреждений, автономных учреждений и иных организаций (ф. 0503154) (ф. 0531870) (далее - Расшифровка (ф. 0531870) (Приложение N 1).
- При этом, в графе 2 "Код главы учредителя" Расшифровки (ф. 0531870) в отношении средств Государственной компании "Российские автомобильные дороги" следует указывать код 999.
- Кроме того, сообщаем, что Расшифровка (ф. 0531870) представляется органами Федерального казначейства в Межрегиональное операционное управление Федерального казначейства (далее - Межрегиональное операционное УФК) ежемесячно, в срок до 10 числа месяца, следующего за отчетным.
- Дополнительно направляем междокументальные контрольные соотношения между показателями Баланса по операциям кассового обслуживания бюджетных учреждений, автономных учреждений и иных организаций (ф. 0503154) (далее - Баланс (ф. 0503154) и показателями Расшифровки (ф. 0531870) и внутридокументальные контрольные соотношения Расшифровки (ф. 0531870) согласно Приложению N 2 к настоящему письму.
- Вместе с тем, доводим до сведения, что Расшифровка (ф. 0531870) по измененной форме формируется органами Федерального казначейства и представляется в Межрегиональное операционное УФК, начиная с отчетности по состоянию на 01.08.2012, с момента доработки прикладного программного обеспечения "Автоматизированная система Федерального казначейства". Расшифровка (ф. 0531870) по состоянию на 01.07.2012 представляется в Межрегиональное операционное УФК по форме, доведенной письмом Федерального казначейства от 25.05.2012 N 42-7.4-05/2.2-274.
- Р.Е.АРТЮХИН
Приложение
к Письму от 06 июля 2012 года № 42-7.4-05/2.2-370
к Письму от 06 июля 2012 года № 42-7.4-05/2.2-370
-
Расшифровка остатков средств к Балансу по операциям кассового обслуживания бюджетных учреждений, автономных учреждений и иных организаций (ф. 0503154)
Форма по КФД на _____________ Дата Наименование органа Федерального казначейства ________________________ по КОФК Периодичность: месячная Единица измерения: руб. по ОКЕИ
Коды
0531870
383
??????????????????????????????????????????????????????????????????????????? Наименование бюджетного, ?Код главы ? Номер ? Остаток средств автономного учреждения и иной ?учредителя? лицевого ? на счетах организации ? ? счета ????????????????????? ? ?учреждения ? на ? на конец ? ? ?начало ? отчетного ? ? ? года ? периода ??????????????????????????????????????????????????????????????????????????? 1 ? 2 ? 3 ? 4 ? 5 ??????????????????????????????????????????????????????????????????????????? Итого по главе ? ? x ? ? ? ??????????????????????????????????????????????????????????????????????????? в том числе по видам лицевых ? ? ? ? ? счетов: ? ? ? ? ? по счетам бюджетных ? ? ? ? ? учреждений (код 20) ? ? x ? ? ? ??????????????????????????????????????????????????????????????????????????? по отдельным счетам бюджетных? ? ? ? ? учреждений (код 21) ? ? x ? ? ? ??????????????????????????????????????????????????????????????????????????? по счетам бюджетных ? ? ? ? ? учреждений по средствам ОМС ? ? ? ? ? (код 22) ? ? x ? ? ? ??????????????????????????????????????????????????????????????????????????? по счетам автономных ? ? ? ? ? учреждений (код 30) ? ? x ? ? ? ??????????????????????????????????????????????????????????????????????????? по отдельным счетам ? ? ? ? ? автономных учреждений (код ? ? ? ? ? 31) ? ? x ? ? ? ??????????????????????????????????????????????????????????????????????????? по счетам автономных ? ? ? ? ? учреждений по средствам ОМС ? ? ? ? ? (код 32) ? ? x ? ? ? ??????????????????????????????????????????????????????????????????????????? по счетам для учета операций ? ? ? ? ? Государственной компании ? ? ? ? ? "Российские автомобильные ? ? ? ? ? дороги" (ее обособленного ? ? ? ? ? подразделения) (код 41) ? ? x ? ? ? ??????????????????????????????????????????????????????????????????????????? из них по учреждениям: ? ? ? ? ? ??????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ? ? ? ? ? ??????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ? ? ? ? ? ??????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ? ? ? ? ? ??????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ? ? ? ? ? ??????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ? ? ? ? ? ??????????????????????????????????????????????????????????????????????????? Всего ? x ? x ? ? ? ??????????????????????????????????????????????????????????????????????????? Руководитель _________________________ _______________________ (подпись) (расшифровка подписи) Главный бухгалтер _______________________ _______________________ (подпись) (расшифровка подписи) "__" ____________ 20__ г.
Приложение
к Письму от 06 июля 2012 года № 42-7.4-05/2.2-370
к Письму от 06 июля 2012 года № 42-7.4-05/2.2-370
- Контрольные соотношения
- между показателями форм бюджетной отчетности органа,
- осуществляющего кассовое обслуживание бюджетных учреждений,
- автономных учреждений и иных организаций
-
N п/п
Наименование формы документа и отчетных показателей
Значение соотношения ("+", "-", "=")Наименование формы документа и отчетных показателей
1
2
3
4
Баланс по операциям кассового обслуживания бюджетных учреждений, автономных учреждений и иных организаций (ф. 0503154)
Расшифровка остатков средств к Балансу по операциям кассового обслуживания бюджетных учреждений, автономных учреждений и иных организаций (ф. 0503154) (ф. 0531870)
1
Строка 013 "Средства бюджетных учреждений на счетах органа, осуществляющего кассовое обслуживание (020313000)" графа 3 + Строка 014 "Средства автономных учреждений на счетах органа, осуществляющего кассовое обслуживание (020314000)" графа 3 + Строка 015 "Средства иных организаций на счетах органа, осуществляющего кассовое обслуживание (020315000)" графа 3 + Строка 020 "Средства на счетах органа, осуществляющего кассовое обслуживание, в пути (020320000)" графа 3 + Строка 040 "Внутренние расчеты по поступлениям (021100000)" графа 3
=
Строка "Всего" графа 4 "Остаток средств на счетах на начало года" <*>
2
Строка 013 "Средства бюджетных учреждений на счетах органа, осуществляющего кассовое обслуживание (020313000)" графа 4 + Строка 014 "Средства автономных учреждений на счетах органа, осуществляющего кассовое обслуживание (020314000)" графа 4 + Строка 015 "Средства иных организаций на счетах органа, осуществляющего кассовое обслуживание (020315000)" графа 4 + Строка 020 "Средства на счетах органа, осуществляющего кассовое обслуживание, в пути (020320000)" графа 4 + Строка 040 "Внутренние расчеты по поступлениям (021100000)" графа 4
=
Строка "Всего" графа 5 "Остаток средств на счетах на конец отчетного периода" <**>
--------------------------------
- <*> Допускается расхождение на суммы, отнесенные органами Федерального казначейства к невыясненным поступлениям в прошлом отчетном периоде, учтенным в составе общего остатка на счете по учету средств клиентов (на отдельном "техническом счете").
- <**> Допускается расхождение на суммы, отнесенные органами Федерального казначейства к невыясненным поступлениям, учтенным в составе общего остатка на счете по учету средств клиентов (на отдельном "техническом счете").
- Внутридокументальные контрольные соотношения
- Расшифровки остатков средств к Балансу по операциям
- кассового обслуживания бюджетных учреждений, автономных
- учреждений и иных организаций (ф. 0503154) (ф. 0531870)
-
N п/п
Строка
Значение соотношения ("+", "-", "=")Строка
1
Строка "Всего" графы 4, 5.
=
Сумма строк "Итого по главе" графы 4, 5
2
Строка "Итого по главе" графы 4, 5
=
Сумма строк "По видам лицевых счетов" графы 4, 5
3
Строка "Итого по главе" графы 4, 5
=
Сумма строк "По учреждениям" графы 4, 5